Në 20 vitet e fundit, pjesa e bankave tregtare në asetet financiare të SHBA-së ka rënë në 24.5% nga afërsisht 40%. Teknologjitë e reja të komunikimit dhe transaksionet financiare të kompjuterizuara e kanë bërë të mundur që shumë kursyes të kalojnë bankat tregtare dhe të arrijnë drejtpërdrejt tek përdoruesit e fondeve. Kjo rol i zvogëluar i bankave kompensohet në mënyrë efektive nga rritja e tregjeve financiare (tregjet e parasë dhe kapitalit). Ndërsa aftësia e tyre për të bërë vlerësimin e tyre të kreditit përmirësohet, më shumë kursyes preferojnë të eliminojnë “ndërmjetësin”, duke marrë drejtpërdrejt rrezikun e huamarrësve, sesa rrezikun e bankave. Kjo është pikërisht ideja e bankimit islam. Një bankë islame është një ndërmjetës financiar. Megjithatë, veprimtaria e saj nuk bazohet në një marrëdhënie “huamarrës-huamarrës” me kursyesit. Përkundrazi, ajo funksionon si agjent që siguron mundësi investimi për depozituesit e saj, ku ata marrin drejtpërdrejt rrezikun e investimit. Për të parandaluar përzgjedhjen e pafavorshme dhe për të krijuar përputhshmërinë e nxitjeve, ky agjent nuk merr tarifa fikse për menaxhimin e fondeve, por kompensohet bazuar në fitimet aktuale të këtyre investimeve.
Modeli i sistemit bankar islam bazohet në atë që në jurisprudencën islame quhet “Mudarabah”. Mudarabah është një kontratë principal-agjent. Bazohet në besim, ku asetet mbeten pronë e principalit (kursyesit në këtë rast) dhe menaxhohen nga agjenti (banka islame).
Qëllimi i sistemit bankar islam është ndalimi i transaksioneve kamatëvënëse. Për shkak se kamata lind në huatë, një ndërmjetës financiar i ngritur mbi idenë e marrëdhënies huamarrës-huamarrës nuk është i përshtatshëm me sistemin islam.
Të dyja duke qenë në thelb ndërmjetës financiarë, dallimet midis një banke islame dhe një banke konvencionale janë kryesisht në operim. Këto dallime mund të përmbledhen në dy pika kryesore:
- që avansimet e një banke islame janë, në fakt, asete jashtë bilancit,
- që vlera mund të kalojë nga banka tek klientët e saj ose në formën e mallrave dhe shërbimeve të shitur me pagesa të shtyra ose në formën e parasë. Në rastin e fundit, rreziqet dhe fitimet ndahen midis bankës dhe përdoruesve të fondeve.
Prandaj nuk është shumë e vështirë të shihet se ekziston “tokë e përbashkët” midis dy modeleve të sistemeve bankare. Shumë banka konvencionale po kuptojnë se sistemi islam nuk është aq i ndërlikuar sa tingëllon emri i tij. Për t’iu përgjigjur kërkesës në rritje nga klientët, shumë banka konvencionale kanë filluar të ofrojnë produkte bankare pa interes gjatë pesë viteve të fundit. Produkti më i njohur nga këto është Murabahah, ku banka merr posedim konstruktiv të aseteve dhe më pas i shet me pagesa të shtyra me një shtesë çmimi. Murabaha, që është shumë popullor tani në financimin e automjeteve dhe banesave, nuk është shumë i ndryshëm nga huadhënia bankare, dhe në fakt krijon asete bankare të krahasueshme. Shtesa e çmimit, megjithatë, nuk është e përbërë, dhe nëse penalitetet ngarkohen në rast vonese në pagesa, ato duhet të shkojnë për bamirësi dhe nuk duhet të përbëjnë të ardhura për bankën.
Murabaha është mënyra kryesore e financimit në sistemin bankar islam. Për shkak se ndalimi i interesit është shumë i rëndësishëm në Islam, presioni për të inovuar produkte të reja bankare është shumë i fortë. Kjo është një fushë ku bankat islame dallohen shumë.
